達勒姆報告曝光後,法官考慮駁回克林頓基金會舉報人案


由 Zachary Stieber 撰寫,來自大紀元時報 (強調我們的),

一名聯邦法官正在考慮是否駁回針對國稅局的一項指控克林頓基金會違反聯邦法律並應取消其免稅地位的案件。

美國前國務卿希拉里·克林頓於 2023 年 5 月 5 日在華盛頓舉行的重要聲音全球節的小組會議上發表講話。(Madalina Vasiliu/大紀元)

美國稅務法院法官戴維·古斯塔夫森 (David Gustafson) 5 月 30 日要求根據對基金會長達數年的調查向國稅局提出舉報索賠的政府和專家根據其他案件的最新進展提交更多文件。

這些案件的裁決“可能會影響雙方對未決動議的立場” 古斯塔夫森簡短地寫道(pdf),最先報導的是 只是新聞。 “我們將下令進一步提交文件,以便各方能夠解決這些最近的意見,”他補充道。

這些意見包括上訴法院的裁決(pdf)在一名舉報人提起的案件中支持政府,舉報人提供了他所說的公司沒有繳納足夠稅款的證據。

前聯邦探員約翰·莫伊尼漢 (John Moynihan) 和稅務專家勞倫斯·多伊爾 (Lawrence Doyle) 於 2017 年向美國國稅局 (IRS) 提交了證據,證明嘿,這表明克林頓基金會在未註冊的情況下充當外國代理人,違反了美國法律。

美國國稅局在採訪了其中一名被引述人士後否認了這一說法,並因該人的否認而確定證據“不可信”。 針對該裁決的上訴被駁回,促使莫伊尼漢和多伊爾將此事提交給美國稅務法院。

政府試圖說服古斯塔夫森駁回此案,但在 2020 年的裁決中,他拒絕了這一提議,認為國稅局舉報辦公室“濫用了自由裁量權”,在其裁決中發表了未經證實的聲明。

2022 年提出了一項以缺乏管轄權為由駁回此案的新動議,目前正在考慮中。 法庭記錄中沒有該動議以及莫伊尼漢和多伊爾提出的反對意見。

除了美國哥倫比亞特區巡迴上訴法院在 Villa-Arce 訴專員案中的意見外,古斯塔夫森還引用了另外兩項裁決:

  • 裁決(pdf)同一法院裁定,稅務法院有權審理舉報人的索賠,但法院正確地駁回了舉報人提起的案件。
  • 裁決(pdf)稅務法院發現,國稅局似乎正確地拒絕向調查期間接受采訪的男子提供舉報人獎勵。

莫伊尼漢和多伊爾沒有回復置評請求。 美國國稅局和美國司法部沒有回應詢問。

早期證詞

2018 年,莫伊尼漢和多伊爾在國會露面時表示,他們發現了表明克林頓基金會違法的證據。

“該基金會自成立以來一直充當外國政府的代理人,並將繼續這樣做。 因此,他們應該根據《外國代理人登記法》(FARA)或《外國代理人登記法》進行登記,多伊爾說。

該基金會還故意濫用捐贈者的資金,莫伊尼漢說。

“調查清楚地表明,該基金會本身並不是一個慈善組織,但事實上,它是一個緊密控制的家族合夥企業。 因此,它的治理方式在很大程度上尋求促進其負責人的個人利益,”他說。

專家表示,這些違規行為意味著該基金會不應再享有免稅特權。

克林頓基金會沒有回應置評請求。 一位發言人告訴 小山 當該索賠首次發送給美國國稅局時,該基金會“受到了無恥的、出於政治動機的指控,而這些指控一次又一次被證明是錯誤的”。

維基解密

維基解密獲得併公佈的文件顯示,該基金會已接受多次審計。

審計報告之一 該基金會“缺少法律要求的幾項政策/程序”,並且“沒有建立發現問題和錯誤的機制”。

其他 (pdf)表示,一些員工不了解有關利益衝突和外部僱傭的政策,並建議實施“明確的禮物接受政策和程序,以確保所有捐贈者都經過適當的審查。”

前總統比爾·克林頓的高級助手道格拉斯·班德在一封電子郵件中寫道,前總統從基金會的一些捐助者那裡獲得了收入和“許多昂貴的禮物”。 該基金會的一些員工告訴審計人員,捐助者“可能期望獲得交換利益,以換取 [a] 禮物。”

最近的發展

這項新命令是在特別檢察官約翰·達勒姆 (John Durham) 的報告顯示聯邦調查局 (FBI) 特工在 2016 年大選前針對克林頓基金會開展犯罪活動的指控發起三項調查後發布的。

高級官員試圖停止調查,但 受到阻力後態度軟化。 他們仍然命令特工在採取任何公開的調查措施之前獲得批准。

根據另一組文件,調查最終在阿肯色州合併,並在美國檢察官拒絕提出指控後結束 通過信息自由法獲得

司法部拒絕對此事發表評論。